“Wirtschaftlich berechtigt” ist eine Person, welche unmittelbar oder mittelbar mehr als 25 Prozent der Unternehmensanteile hält. Diese Information entnehmen Sie für gewöhlich aus der Gesellschafterliste des Unternehmens. Im Sinne des Gesetzes ist dies immer eine natürliche Person und kann keine juristische Person sein.

Als eine juristische Person zählt gemäß § 3 Abs. 1 GwG zu den wirtschaftlich Berechtigten oder gesetzlichen Vertretern jede natürliche Person, die unmittelbar oder mittelbar

- mehr als 25% der Kapitalanteile hält oder
- mehr als 25% der Stimmrechte kontrolliert oder 
- auf vergleichbare Weise Kontrolle ausübt.

§3 Abs. 2 GwG definiert Kontrolle folgendermaßen: 


- Mittelbare Kontrolle liegt insbesondere vor, wenn entsprechende Anteile von einer oder mehreren      Vereinigungen (Juristische Personen des Privatrechts und eingetragene Personengesellschaften gemäß § 20 Abs. 1 GwG) gehalten werden, die von einer natürlichen Person kontrolliert werden.
- Kontrolle liegt insbesondere vor, wenn die natürliche Person unmittelbar oder mittelbar einen beherrschenden Einfluss auf die Vereinigung nach § 20 Abs. 1 GwG ausüben kann.